Банковская группа. Банковская группа и банковский холдинг Центробанк готовит ужесточение надзора

Банковская группа – это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций , в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

Согласно Закону о банках под существенным влиянием понимается возможность определять решения, принимаемые органами управления юридического лица по причине участия в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора , заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга обязаны уведомить ЦБ РФ об образовании банковской группы или банковского холдинга.

Коммерческая организация , которая в соответствии с Законом о банках может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые в соответствии с Законом о банках возлагаются на головную организацию банковского холдинга.

Закон о банках признает управляющей компанией банковского холдинга хозяйственное общество , основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью. Коммерческая организация, которая в соответствии с Законом о банках может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.

В банковской системе существуют банковские подсистемы. Они возникают в результате интеграции бизнеса. Их наличие говорит о зрелости банковской системы. Это банковские группы и банковские холдинги. Они предоставляют в Банк России консолидированную отчетность. Отличие банковской группы от банковского холдинга помимо прочего состоит в том, что во главе банковской группы находится одна из кредитных организаций, а во главе банковского холдинга — не кредитная организация .

Отчетность кредитных организаций предусмотрена статьей 43 «Отчетность кредитной организации, отчетность банковских групп и отчетность банковских холдингов» в которой сказано, что кредитная организация представляет в Банк России годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) после подтверждения его достоверности аудиторской организацией. Если кредитная организация имеет возможность оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на деятельность иных юридических лиц (за исключением кредитных организаций), она составляет и представляет указанный отчет на консолидированной основе в порядке, определяемом Банком России. (См. Положение Банка России от 5 января 2004 г. N 246-П «О порядке составления головной кредитной организацией банковской/консолидированной группы консолидированной отчетности».)

Кредитная организация публикует в открытой печати годовой отчет (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) в форме и сроки, которые устанавливаются Банком России, после подтверждения его достоверности аудиторской организацией. (О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп см. Указание Банка России от 14 апреля 2003 г. N 1270-У).

Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) составляют и представляют в Банк России в целях осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций на консолидированной основе в порядке, определяемом Банком России. Это консолидированная отчетность о деятельности банковской группы и консолидированная отчетность о деятельности банковского холдинга. В нее включается консолидированный бухгалтерский отчет, консолидированный отчет о прибылях и убытках, а также расчет рисков на консолидированной основе.

В состав этой отчетности должна быть включена отчетность иных юридических лиц, в отношении которых кредитные организации, входящие в состав банковской группы, могут оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на деятельность и решения, принимаемые органами управления указанных юридических лиц.

Для целей отчетности о деятельности банковского холдинга в ее состав должна быть включена отчетность иных юридических лиц. Имеются в виду юридические лица, в отношении которых головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) и (или) кредитные организации, входящие в состав банковского холдинга, могут оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами управления указанных юридических лиц. Такие юридические лица, для целей составления консолидированной отчетности обязаны представлять им отчетность о своей деятельности.

Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) не вправе разглашать полученную от иных юридических лиц, входящих в данную банковскую группу (данный банковский холдинг), информацию об их деятельности, за исключением случаев, предусмотренных ФЗ, либо случаев, вытекающих из задач опубликования консолидированной отчетности. Порядок предоставления отчетности регулируется Указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1375-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк РФ»//Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 г. N 14.

ФЗ «О банках и б/д» от 02.12.1990, статья 4:

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Под существенным влиянием в целях настоящего ФЗ понимаются возможность определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности по причине участия в его уставном капитале и (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

Головная кредитная организация банковской группы , головная организация банковского холдинга обязаны уведомить Банк России в порядке, им установленном, об образовании банковской группы, банковского холдинга.

Коммерческая организация, которая в соответствии с настоящим ФЗ может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые в соответствии с настоящим ФЗ возлагаются на головную организацию банковского холдинга.

Управляющей компанией банковского холдинга в целях настоящего ФЗ признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью . Коммерческая организация, которая в соответствии с настоящим ФЗ может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.

Выбирая формат банковской группы в качестве инструмента региональной экспансии, инвесторы несут на новые для себя рынки свое представление о культуре бизнеса, свои технологии и свои деньги. Очевидно, что следующий шаг на пути консолидации банковского бизнеса - интеграция приобретенных банков в единую, хорошо управляемую многофилиальную организацию. Но на этот шаг решаются далеко не все банковские группы.

Реальный банкинг Образ типичной российской банковской группы стремительно меняется. Совсем недавно, несколько лет назад, формат банковской группы и банковского холдинга использовался в основном государственными структурами или крупными частными финансово-промышленными группами. Так, в постдефолтные времена «железнодорожный» Транскредитбанк собрал группу из пяти банков, привязав их территориально к Дальневосточной, Забайкальской, Северо-Кавказской и Юго-Восточной железным дорогам. Так же форматировали и реализовывали свои интересы на банковском рынке группа МДМ, Альфа-групп и др.

Сейчас же первая ассоциация на словосочетания «банковская группа» или «банковский холдинг» - это группа дочерних банков иностранных владельцев или сеть региональных кредитных организаций, принадлежащих российским инвесторам. Данное наблюдение справедливо отражает актуальные тенденции российского банковского рынка: продолжающуюся экспансию иностранного банковского капитала, консолидацию российского банковского сектора и активное развитие реального банковского бизнеса, не связанного с обслуживанием «олигархических» финансовых потоков. Иными словами, банковская группа (банковский холдинг) из подручного инструмента государственных ведомств и частных финансово-промышленных групп, зародившихся на заре нового русского капитализма, становится важнейшим инструментом и механизмом развития собственно банковского рынка.

Стремление освоить новые рынки, новые территории, построить банковскую группу федерального уровня, внедрить свои стандарты бизнеса и, безусловно, нарастить прибыль и капитализацию, присуще всем динамично развивающимся российским банковским группам и холдингам. Но это, пожалуй, и все, в чем они похожи. Различия же коренятся в особенностях акционерного капитала, его большей или меньшей прозрачности, в степени его концентрации в одних руках, в степени известности бенефициаров, в их подходах к оценке рисков и построению банковского бизнеса. Ни одну российскую банковскую группу, наверное, нельзя назвать типичной, и нет двух похожих банковских групп. Зато есть выдающиеся яркие сюжеты, связанные с консолидацией банковского бизнеса и построением банковской группы.

Интеграция в два этапа Одна из самых ярких историй - это история финансовой корпорации «УРАЛСИБ». Сегодня банковский блок корпорации представлен пятью банками: банк «Уралсиб», Стройвестбанк, Югбанк-Уралсиб, Башпромбанк, ИКБ «Никойл» (Азербайджан), но так было не всегда, и не факт, что такая конструкция станет окончательной.

Головной, управляющей компанией корпорации является банк «Уралсиб». Его создание происходило в результате череды приобретений банков группой акционеров, где основным мажоритарием является Николай Цветков. Известно, что изначально в основе холдинга, который впоследствии стал известен как финансовая корпорация «Уралсиб», была инвестиционная компания «Никойл». Задумав развивать направление коммерческого банковского бизнеса, акционеры купили банк «Родина», который был одновременно преобразован и переименован в банк с названием «Инвестиционно-банковская группа Никойл». С этого момента стали развивать модель многопрофильной финансовой корпорации. Затем владельцы ИБГ «Никойл» приобрели Автобанк с его «дочкой» - Брянским народным банком. Это позволило сразу войти в число крупнейших розничных банковских структур. Впоследствии подобным образом в корпорацию вошел Урало-Сибирский банк («УралСиб»), который сам являлся ядром банковской группы из семи банков.

Из этой банковской разносортицы в 2005 году акционеры выбрали пять крупнейших банков и начали процесс их интеграции методом присоединения к Урало-Сибирскому банку Автобанка, Брянского народного банка, ИБГ «Никойл» и Кузбассугольбанка. Это был первый интеграционный проект корпорации, в результате реализации которого создали большой универсальный банк. История создания банка «Уралсиб» не имеет прецедентов по очень многим параметрам. Начать с того, что название объединенного банка выбрано по названию поглощенного актива - «УРАЛСИБ», лицензия при регистрации осталась за номером Автобанка - № 30, а сама сделка была крупнейшей из числа банковских M&A в Восточной Европе в 2005 году и очень быстро вывела банк «Уралсиб» в топ-10 российского банковского рынка.

В прошлом году был реализован второй интеграционный проект, который объединил шесть более мелких банков, не вошедших в первый круг. Речь идет о банках Стройвестбанк (Калининград), Волгоинвестбанк (Саратов), «Дзержинский» (Пермь), «Дорожник» (Челябинск), «Евразия» (Ижевск) и Тюменьпрофбанк (Тюмень). «Таким образом мы консолидируем «остатки» Урало-Сибирской группы», - прокомментировал эту операцию по просьбе «БО» исполнительный директор по связям с общественностью ФК «УРАЛСИБ» Александр Вихров. Объединение произошло в форме присоединения пяти банков к головному банку группы, Стройвестбанку, наиболее крупному с точки зрения активов и капитала.

Возникает вопрос: почему эти, более мелкие банки, не были сразу интегрированы в банк «Уралсиб»? В корпорации на это ответили, что процесс реорганизации банковского бизнеса является очень сложным, требующим согласования всех его этапов и деталей не только с Центральным банком России, но и с каждым из его территориальных управлений на местах. Учитывая отсутствие какой-либо практики подобных объединений, акционеры посчитали, что присоединение этих банков к «Уралсибу» в то время затянуло бы процесс реорганизации банковского бизнеса корпорации на длительный срок. Реорганизация мелких банков была отложена на более поздний срок.

Но, по сути, причины создания объединенного Стройвестбанка те же самые, которыми руководствовались акционеры при создании банка «Уралсиб» - стремление к объединению уставных капиталов и собственных средств банков, к укреплению позиций объединенного банка на финансовом рынке, к повышению надежности вновь созданной структуры за счет диверсификации бизнеса. И в то же время - стремление к унификации банковских продуктов, снижению расходов на оперативное управление, внедрение единых тарифов для клиентов. Идеологи интеграции внутри корпорации «УРАЛСИБ» рассчитывали, что с организационной точки зрения объединенная, вертикально интегрированная структура станет более мобильной и управляемой, что положительно отразится на качестве обслуживания клиентов. Александр Вихров утверждает, что эти ожидания оправдались в полной мере: банк «Уралсиб» объединил сбытовые сети интегрированных банков - сегодня региональная сеть насчитывает 540 филиалов, отделений и точек продаж по всей стране. Банк реализовал на этой основе бизнес-модель финансового супермаркета, что вряд ли возможно в менее консолидированной структуре.

Таким образом, из множества разнородных кредитных организаций, приобретенных в разное время, корпорация выковала два опорных банка. Сложно сказать, будет ли происходить дальнейшая интеграция «Уралсиба», Стройвестбанка и приобретенного еще в 2005 году Югбанка - лидера банковского рынка Южного федерального округа. Но против сценария такой интеграции, по крайней мере в ближайшем будущем, говорит несколько обстоятельств. Во-первых, процедуры реорганизации банков путем их присоединения очень хлопотны и затратны. Во-вторых, корпорация сейчас стремится к тому, чтобы у каждой структуры холдинга была своя территория, чтобы не ставить свои банки в ситуацию внутренней конкуренции. В частности, объединенный Стройвестбанк не будет работать на территории присутствия присоединенных банков «Дзержинский», «Дорожник» и «Евразия», поскольку в этих регионах уже есть отделения банка «Уралсиб». Как сообщили «БО» в пресс-службе ФК «УРАЛСИБ», клиенты присоединенных к Стройвестбанку кредитных организаций переведены на обслуживание в филиалы банка «Уралсиб».

Оставшиеся два банка [Башпромбанк и «Никойл» (Азербайджан)] также вряд ли будут интегрированы в некий гипотетический единый банк, поскольку Башпромбанк создавался на паях с правительством Башкортостана для реализации в республике различных социальных программ, в том числе и ипотечных, а азербайджанский банк останется самостоятельным юридическим лицом именно в силу своего зарубежного статуса. То есть дальнейшей интеграции на сегодняшнем этапе развития корпорации препятствуют территориальный фактор и специализация бизнеса. Но при этом очевидно, что будет происходить и уже происходит некое выравнивание управляемого пространства в банках корпорации с точки зрения стандартов ведения бизнеса, модели управления и развития продуктового ряда.

Группа - лишь ступенька на пути интеграции? История ФК «УРАЛСИБ», да и не только ее, заставляет задуматься о том, что формат банковской группы на российском рынке является некоей промежуточной стадией на пути более полной интеграции бизнеса, на пути к построению единого банка (или нескольких банков из большого множества мелких). Преимущества единого крупного банка по сравнению с банковской группой очевидны: проще управление, меньше расходы, мощнее сила единого брэнда, больше капитал и возможности по кредитованию крупных клиентов. Примеру «Уралсиба» следуют и другие банковские группы и холдинги. В частности, международная финансовая группа «КОНВЕРСБАНК».

Советник председателя правления Конверсбанка Алексей Киселев сообщил «БО», что на первую половину 2008 года намечена интеграция четырех из шести российских кредитных учреждений, входящих в МФГ «КОНВЕРСБАНК». Калининградский Инвестбанк, московский Конверсбанк, екатеринбургский Гранкомбанк и Воронежпромбанк будут объединены под единым брэндом АКБ «Инвестбанк» (ОАО). Как и в случае с «Уралсибом», акционеры берут название немосковского актива, и, разумеется, фирменный стиль Инвестбанка в связи с этим претерпит серьезные изменения.

Побудительные мотивы группы, стремящейся к созданию единого банка, понятны. Акционеры надеются, что за счет сокращения издержек объединенный Инвестбанк расширит объемы кредитования и оптимизирует свои тарифы. В результате интеграции банк сможет выделить большее количество ресурсов на программы продвижения и развития бизнеса. Можно будет развивать единую технологическую платформу (см. интервью вице-президента Конверсбанка Владимира Петрова на стр. 66) и инвестировать средства в организацию дистанционного доступа клиентов на всей территории действия объединенного банка.

Предполагается, что по завершении процесса интеграции капитал создающегося универсального банка будет составлять более 3 млрд рублей, активы - свыше 30 млрд рублей. Сеть обслуживания банка составит более 40 точек продаж (филиалов, отделений, дополнительных офисов и операционных касс) в крупнейших промышленных центрах европейской части РФ, а также на территории Урала и Сибири. «Мы рассчитываем, что финансовые показатели объединенного Инвестбанка позволят ему войти в состав 60 крупнейших банков РФ», - резюмировал ожидаемые результаты интеграции Алексей Киселев (Конверсбанк).

Результаты заметные, если учесть, что сам Конверсбанк в рейтинге «Интерфакс ЦЭА» по активам находится ближе к середине второй сотни, а Инвестбанк - в начале четвертой.

Можно сделать вывод, что консолидация активов и капитала, а также синергетический эффект этой консолидации для дальнейшего наращивания активов - вот, пожалуй, основной мотив к преодолению стадии банковской группы (как стадии «собирания» активов по территории страны) и выстраиванию крупной, вертикально управляемой кредитной организации.

Один банкир прокомментировал для «БО» этот мотив на условиях анонимности. «Поймите, - сказал он, - маленький банк - еще не значит плохой банк. У маленького банка могут быть хорошие клиенты, которые растут, развиваются. В связи с этим им требуется все больший объем кредитных ресурсов, и однажды банк упирается в верхнюю планку норматива кредитования на одного заемщика. В Европе банковские группы относятся к такой ситуации просто - если клиент перерос банк, то пусть идет в более крупную кредитную организацию. А нам жаль терять свою клиентскую базу. Можно, конечно, отпустить его кредитоваться в крупный банк, но ведь тогда он и счета переведет к кредитору - таковы требования и реалии рынка. Поэтому мы начинаем искать способы помочь клиенту. Регулятор на такие способы смотрит косо».

Самый легальный путь, позволяющий избежать косоглазия у регулятора и иных заболеваний (вплоть до летального исхода) у малых банков - членов группы, - это интеграция, наращивание капитала, соответственно, повышение норматива на одного заемщика и в целом возможностей по кредитованию и обслуживанию клиентов.

Аргументы в пользу группы - локализация рисков Несмотря на очевидные ценности интеграции, мы видим, что и банковский холдинг ФК «УРАЛСИБ», и группа «КОНВЕРСБАНК» после объединения нескольких банков в единый все равно продолжают существовать в формате группы или холдинга. Акционеры Конверсбанка объединяют российские кредитные организации, но зарубежные остаются самостоятельными. Интеграция происходит ступенчато, и это свидетельствует о том, что создание крупной вертикально-интегрированной структуры не является самоцелью. А у формата группы есть свои достоинства. Хороший пример тому - история банковского альянса УРСА Банка.

Сам УРСА Банк был создан в результате интеграции четырех банков: последовательного, начиная с 1996 года присоединения к Сибакадембанку (САБ) «Русского народного банка» (РНБ), Кузбасского транспортного банка и Уралвнешторгбанка (УВТБ). В конце 2006 года объединенному банку дали новое имя - «УРСА Банк».

Причины объединения сибирского и уральского банков в пресс-службе УРСА Банка объяснили следующим образом: «УРСА и УВТБ были схожи по бизнес-модели и стратегии. Акционеры двух банков, оценив перспективы этого шага, поддержали его, увидев эффект от объединения. В результате слияния был получен позитивный синергетический эффект: он был связан с объединением компетенций двух команд, хорошо дополняющих друг друга, а также разветвленной сети».

В сухих цифрах синергетический эффект выглядит внушительно. К моменту объединения (по итогам первого полугодия 2006 года) «Сибакадем» занимал 31-е место по активам, а УВТБ за тот же период - 70-ю строчку. В результате синергетического эффекта УРСА Банк к концу прошлого 2007 года занял 17-ю строчку в рейтинге.

Однако не всякое объединение может придать бизнесу ускорение, считает председатель совета директоров УРСА Банка Игорь Ким. Формат банковской группы (или банковского альянса, как называют конгломерат банков, управляемых Игорем Кимом) позволяет не только занять свою долю на рынке, но и минимизировать риски. «Когда покупаешь небольшой банк, у которого нет отчетности по МСФО и кредитных рейтингов, то оценить степень риска таких инвестиций очень сложно, - пояснил «БО» Игорь Ким. - Поэтому риски таких инвестиций я беру на себя лично, не подвергая им УРСА Банк». Учитывая структуру группы и упомянутый подход к рискам, выстраивается и модель управления банковским альянсом. «В традиционной практике российских банков (группах банков) дочерними или родственными банками занимается менеджмент головного (ведущего) банка, - поясняет И. Ким. - В нашем альянсе банков ни один из банков не подчиняется УРСА Банку и не подотчетен ему. Они находятся в сложноподчиненном положении».

Со всеми банками альянса непосредственно работает сам И. Ким, и его подход в этом смысле существенно отличается от «классического» формата банковской группы, в котором менеджмент головного банка группы или управляющей компании группы имеет существенное влияние на оперативное управление в дочерних банках. Однако И. Ким уверен: если акционер и носитель идеи намерен получить максимальный результат, то он должен осуществлять процесс управления самостоятельно. «Нет необходимости отвлекать ресурсы менеджмента УРСА Банка, у которого и так сложные задачи», - заключает председатель совета директоров Игорь Ким.

Альянс УРСА Банка и в дальнейшем будет эксплуатировать эти две компетенции: приобретение банков в регионах и консолидацию по мере роста качества приобретенного бизнеса. «Просто открывать филиалы бессмысленно и неэффективно, - говорит по этому поводу И. Ким. - Покупая банки в отдельных экономических регионах, мы развиваем бизнес, и когда его качество достигает определенного уровня, можно говорить о том, что слияние дает синергетический эффект для всех акционеров.

Решение о консолидации не является самоцелью для нас. У каждого из наших банков своя клиентура и свой сегмент работы, своя компетенция и уникальность. Кроме того, у всех банков есть еще акционеры, позиция которых также учитывается при решении о консолидации».

Брэнды банков группы как самостоятельная ценность Каждая новая история развития банковской группы подтверждает единственное общее правило: все индивидуально. Акционеры финансовой группы «ЛАЙФ» также планируют сохранить формат банковской группы. Но подходы к оценке рисков и принципам управления в этой группе совсем иные.

В юридическом смысле головной организацией группы является Пробизнесбанк, которому принадлежат остальные банки: саратовский банк «Экспресс-Волга», екатеринбургский ВУЗ-банк и Ивановский областной банк. Однако с точки зрения операционной системы в группе главным является бизнес-специализация. Структуры пяти бизнес-дивизионов - Корпоративный, Малый бизнес, Розница, Финансовые рынки и Экспресс-кредитование - являются «сквозными», выстроенными через все банки группы. Соответственно, руководители дивизионов имеют широкие полномочия по принятию решений на уровне всей группы.

Такая структура начала складываться в 2002 году. «Именно тогда была принята новая стратегия Пробизнесбанка, целью которой является создание лучшей (что не равно крупнейшей) финансовой компании федерального масштаба, - комментирует Григорий Галицких, вице-президент Пробизнесбанка. - Расширение границ деятельности Пробизнесбанка было возможно как органическим, так и неорганическим путем - в зависимости от того, какой путь позволяет быстрее и эффективнее воплотить поставленные в стратегии задачи».

Спустя пять лет после постановки задачи в группу входят четыре банка, чья сеть работает в более чем 50 городах 20 регионов. Причем в ряде городов одновременно работают, не мешая друг другу, отделения двух банков группы, то есть у акционеров нет предвзятого отношения к внутренней конкуренции. Александр Ломов, вице-президент Пробизнесбанка по финансам, утверждает, что группа будет расширяться. «В конечном итоге мы хотим присутствовать в большинстве субъектов Российской Федерации, - говорит А. Ломов. - В каждом случае решение об открытии отделения или покупке банка принимается индивидуально, исходя из соответствия наиболее эффективного достижения целей стратегии».

Менеджмент финансовой группы «ЛАЙФ» очень взвешенно оценивает достоинства и недостатки форматов группы и крупного интегрированного банка. Они признают наличие проблем, связанных с функционированием отдельных институтов в рамках банковских групп, по сравнению с моделью слияния банков. Проблемы группы связаны с дополнительными затратами на поддержание работоспособности банков в части отчетности и выполнения пруденциальных норм. Проблемным вопросом, по мнению топ-менеджеров, также является перераспределение ресурсов между банками группы в части обеспечения нормативов банков на соло-основе, в первую очередь норматива Н6 - «риск на одного заемщика». «В случае консолидированной отчетности взаимные требования и обязательства сольдируются, а при составлении отчетности на соло-основе по каждому банку они считаются индивидуально», - поясняет А. Ломов (Пробизнесбанк). Поэтому есть ограничения по перераспределению ресурсов внутри финансовой группы.

Но преимущества группы перевешивают недостатки этого формата. «Как существенное преимущество мы рассматриваем наличие сильных региональных брэндов, их узнаваемость, а также большую лояльность менеджмента региональных банков и повышение их веса и авторитета в регионе, - говорит А. Ломов. - Это существенные преимущества, за счет которых можно добиться значительных результатов».

А что касается создания единого управляемого пространства, в рамках банковской группы можно также минимизировать затраты по ряду централизованных процессов: call-центра, единого кредитно-депозитного центра и т.д.

Группа ВТБ: экспансия госбанка по рыночным законам Совершенно отдельная, уникальная история строительства банковской группы связана с динамичным развитием одного из лидеров российского рынка, уверенно занимающего вторую строчку в рейтингах после Сбербанка, - ВТБ. Государство, являясь основным акционером обоих банков, последовательно проводило политику сокращении доли на рынках первого и повышения доли второго. Складывается впечатление, что ВТБ был выбран своего рода агентом государства на банковском рынке с тем, чтобы стать образцово-показательным кредитным учреждением. Имея значительные (по отношению к другим участникам рынка) ресурсы и поддержку начинаний в правительстве, ВТБ буквально за четыре года построил банковскую группу внушительных размеров, но главное, группа ВТБ претендует на лидерские позиции в каждом секторе рынка: корпоративном, инвестиционном, розничном…

Вот что по этому поводу говорят в самом ВТБ. «Построение группы ВТБ началось в 2004 году в связи с целями, которые были поставлены акционерами банка: увеличение занимаемой доли на корпоративном рынке, активное развитие розничного бизнеса, рост темпами, опережающими темп роста этих рынков, повышение рентабельности капитала, а также выход в новые перспективные регионы в СНГ, Азии, Африке и развитие новых перспективных направлений (например, лизинг, управление активами, страхование)», - рассказала «БО» старший вице-президент банка ВТБ Екатерина Петелина. Для реализация этих целей ВТБ приобретал и создавал банки и финансовые компании в России, СНГ, Европе, Азии и Африке, в результате чего и сформировалась группа ВТБ.

Приобретения ВТБ активно обсуждались банковским рынком. «Кризис доверия» в 2004 году позволил ВТБ приобрести Гута-банк, на базе которого был создан специализированный розничный банк «Внешторгбанк Розничные услуги» (ВТБ 24). Эта сделка в значительной мере способствовала урегулированию кризиса и снятию напряженности на рынке. Столь же высокий интерес у банкиров вызвала и покупка ВТБ 75% акций Промышленно-строительного банка (сейчас – ВТБ СЗ).

Затем последовал ряд приобретений в СНГ. В Европе ВТБ стал основным акционером в так называемых росзагранбанках. В Азии и Африке он создал совместный банк во Вьетнаме, а также открыл банк в Анголе и финансовую компанию в Намибии.

В 2006 году наступил период «усвоения» приобретенных активов и осмысления дальнейшего пути. «Важнейшей задачей сегодня является повышение эффективности деятельности каждой компании и группы в целом», - отмечает Екатерина Петелина. В это время была разработана новая стратегия развития на период до 2010 года, и уже согласно этому новому плану проведено первичное размещение акций, что сделало ВТБ публичной компанией. Руководство банка считает очень важным пунктом стратегии разработку концепции развития инвестиционного бизнеса ВТБ. Для этого будет создан отдельный инвестиционно-банковский холдинг: ВТБ Европа (созданный на базе росзагранбанков) будет специализироваться на предоставлении инвестиционно-банковских услуг, а консолидация корпоративного бизнеса в Европе произойдет на базе ВТБ Австрия.

В отношении дальнейшего строительства группы ВТБ принят комплексный подход. «В России определен подход органического роста, что означает отказ от приобретения новых банков и роста за счет расширения филиальных сетей корпоративного банка ВТБ и розничного банка ВТБ 24, - говорит Екатерина Петелина. - При этом мы, безусловно, рассмотрим варианты приобретения банков, если будет предложен подходящий вариант за разумные деньги».

Приоритетным регионом развития группы ВТБ за пределами России станет СНГ. В 2008 году предполагается выход на рынки Азербайджана, Казахстана, Кыргызстана и Узбекистана путем покупки местных банков.

Очевидно, что размах ВТБ требует формата банковской группы как инструмента экспансии. Нарастить объемы бизнеса и заявить свое присутствие на таком количестве рынков, на сопоставимых территориях путем органического развития за те же четыре года было бы просто невозможно. Кроме того, законодательство многих стран (в том числе и России) не допускает возможности открытия филиалов иностранными банками. Однако, если не брать последний аспект, сопоставимые задачи можно решать путем создания крупного территориально распределенного банка, открывая филиалы и дополнительные офисы в новых регионах присутствия, считает Екатерина Петелина (ВТБ). Выбор конкретного варианта определяется спецификой целей такого расширения (поставленных стратегических задач), а также особенностями применимого законодательства. В России, по словам Е. Петелиной, процесс присоединения банков значительно усложнен, поскольку кредиторы реорганизуемых банков имеют право требовать досрочного погашения обязательств.

Центробанк готовит ужесточение надзора. И ставит перед выбором? Если сегодня выбор между форматами банковской группы и крупного интегрированного банка задаются только оценкой рисков, выбором управленческих технологий, маркетинговой политикой, то в ближайшем будущем еще одним аргументом станет изменение законодательства.

«У нас есть структуры, куда входят банки, инвестиционные, страховые компании, пенсионные фонды. Для того чтобы серьезно и объективно наблюдать за ними, надо осуществлять надзор не только за одним банком. В этих структурах можно перемещать риски, они будут мигрировать между компаниями холдинга. Чтобы объективно оценить финансовое положение банка, надо удостовериться, что банк не перебросил свои риски на другого участника группы», - заявил на недавней пресс-конференции о перспективах развития надзора в 2008 году Геннадий Меликьян, первый заместитель председателя Банка России.

Соответствующие изменения в закон о банках и банковской деятельности и о Центробанке, которые позволят ЦБ РФ осуществлять надзор не за отдельными банками, а за группами и холдингами, в которых превалирует банковская деятельность, определять для них нормативы, получать отчетность, проводить проверки, разрабатываются уже несколько лет. Но в настоящее время этот законопроект готов к внесению в Госдуму. Как сообщил «БО» депутат Госдумы, президент Ассоциации региональных банков Анатолий Аксаков, законопроект о консолидированном надзоре уже подготовлен, его поддерживают и банкиры, и Центральный банк. «Я думаю, что уже в марте этот законопроект будет внесен в Госдуму, - считает А. Аксаков. - Изменения коснутся банков в том ключе, что участники группы должны будут сдавать не только индивидуальную отчетность (баланс, отчет о прибылях и убытках), но и в целом консолидированный отчет по структурным подразделениям».

Эксперты считают, что нововведения позволят надзорному органу выявлять схемы по обналичиванию денежных средств и выводу активов из банков, а также раскрывать бенефициарных владельцев банков. Очевидно, что после нескольких лет «зачистки» банковского рынка такие проблемы могут быть присущи только небольшим банкам, в том числе в регионах. Но именно такие кредитные организации становятся приобретениями банковских групп. Иногда, утверждают «знающие люди», мелкие, слабые банки специально приобретаются московскими инвесторами для Однако на российском рынке, как известно, действуют законы Мерфи: если может быть хуже, то обязательно будет. Коснутся ли ужесточения законодательства законопослушных банков в составе банковских групп? Станут ли они препятствием для развития формата банковской группы? Финансовый директор Банка Москвы Юрий Максутов считает, что эти угрозы не актуальны для крупных банков, которые, с одной стороны, обладают реальным потенциалом по поглощению более мелких банков, а с другой - активно стремятся к максимальной прозрачности бизнеса.

По мнению Ю. Максутова, все варианты консолидации (как покупка банков другими банками, так и процедуры слияний и поглощений) в настоящее время сильно демотивированы существующим законодательством. Слияния и поглощения в банковской отрасли - процесс чрезвычайно трудоемкий, затянутый и дорогой. Наиболее сложной проблемой является необходимость уведомлять всех кредиторов объединяющихся банков и их право на досрочное истребование своих срочных требований к объединяющимся банкам. Впрочем, и создание банковской группы - вещь нелегкая. Основное ограничение - расчет достаточности капитала происходит не по консолидированному капиталу группы (как это делается во всем мире!), а по капиталу головного банка, из которого вычитаются капиталы всех дочерних банков, поясняет Ю. Максутов.

Таким образом, порядок расчета капитала - еще одни аргумент в пользу единого крупного банка. После принятия законопроекта о консолидированном надзоре таких аргументов станет еще больше.

[Закон «О банках и банковской деятельности»] [Глава I] [Статья 4]

В целях настоящего Федерального закона банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц (далее — участники банковской группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации (далее — головная кредитная организация банковской группы).

В целях настоящего Федерального закона банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц (далее — участники банковского холдинга), включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией (далее — головная организация банковского холдинга), а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций — участников банковского холдинга, при условии, что доля банковской деятельности, определенная на основе методики Банка России, в деятельности банковского холдинга составляет не менее 40 процентов. Доля банковской деятельности в деятельности банковского холдинга определяется как отношение величины активов и (или) доходов кредитных организаций — участников банковского холдинга, определенной на основе методики, установленной Банком России, и совокупной величины активов и (или) доходов банковского холдинга, определенной с учетом активов и (или) доходов на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности данных юридических лиц.

Контроль и значительное влияние для определения участников банковской группы (банковского холдинга) и составления отчетности, установленной настоящим Федеральным законом, определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее — МСФО), признанными на территории Российской Федерации.

Головная организация банковского холдинга для организации управления деятельностью участников банковского холдинга и контроля за указанной деятельностью вправе создать управляющую компанию банковского холдинга и возложить на нее исполнение обязанностей, которые в соответствии с настоящим Федеральным законом возлагаются на головную организацию банковского холдинга. Управляющей компанией банковского холдинга в целях настоящего Федерального закона признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого являются организация управления деятельностью участников банковского холдинга и контроль за указанной деятельностью. Головная организация банковского холдинга обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе касающимся ее реорганизации и ликвидации. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью, а также осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.

Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга уведомляют Банк России об образовании банковской группы, банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях. Порядок такого уведомления устанавливается Банком России.

В случае выявления Банком России в ходе осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций признаков участия кредитных или иных организаций в банковской группе Банк России направляет головной кредитной организации банковской группы требование об исполнении ею положений, установленных настоящим Федеральным законом. В случае выявления Банком России в ходе осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций признаков их участия в банковском холдинге Банк России уведомляет головную организацию банковского холдинга о неисполнении ею требований настоящего Федерального закона. Головная организация банковского холдинга в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня получения уведомления Банка России, уведомляет Банк России об образовании банковского холдинга либо направляет в Банк России информацию о причинах такого неуведомления.

В случае неисполнения головной организацией банковского холдинга требований настоящего Федерального закона и Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России в установленном им порядке вправе ограничить проведение кредитной организацией — участником банковского холдинга операций с головной организацией банковского холдинга, участниками банковского холдинга на срок до шести месяцев либо ввести запрет на осуществление кредитной организацией — участником банковского холдинга отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, с головной организацией банковского холдинга, участниками банковского холдинга на срок до одного года.

1 комментарий к записи “Статья 4 Закон о Банках. Банковская группа и банковский холдинг”

Статья 4. Банковская группа и банковский холдинг
Комментарий к статье 4
1 — 3. Комментируемая статья, в первоначальной редакции посвященная группам кредитных организаций и холдингам, полностью изложена в новой редакции в соответствии с Федеральным законом от 19 июня 2001 г. N 82-ФЗ. Данный Закон, который внес многочисленные изменения и в другие положения комментируемого Закона, в первую очередь был направлен на введение в банковское законодательство институтов «банковская группа» и «банковский холдинг» (следует заметить, что в Законе о Банке России термин «банковский холдинг» не используется).
Как отмечалось авторами проекта указанного Закона (см. пояснительную записку <1>), в современных условиях развития финансовой кооперации назрела острая необходимость дать точное определение банковским группам, отделив тем самым их от иных союзов и ассоциаций кредитных организаций и финансово-промышленных групп, а также определить порядок регулирования их деятельности (термин «банковский холдинг» появился в законопроекте в редакции, подготовленной ко второму чтению), что необходимо для достижения достоверности финансовой отчетности в условиях консолидации финансовых потоков, прозрачности отчетности и возможно более широкого информирования потенциальных инвесторов.
———————————
<1> СПС.
Определения терминов «банковская группа» и «банковский холдинг» даны в нормах ч. 1 и 2 комментируемой статьи соответственно:
банковская группа — это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций);
банковский холдинг — это не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).
Из данных определений видно, что банковские группы и банковские холдинги не рассматриваются в качестве союзов или ассоциаций кредитных организаций, поскольку союзы и ассоциации являются самостоятельной организационно-правовой формой юридических лиц, являющихся некоммерческими организациями, в то время как ни банковская группа, ни банковский холдинг самостоятельными юридическими лицами не являются (о союзах и ассоциациях кредитных организаций см. комментарий к ст. 3 Закона). В связи с тем, что в соответствии с Федеральным законом от 22 июня 2007 г. N 115-ФЗ <1> признан утратившим силу Федеральный закон от 30 ноября 1995 г. N 190-ФЗ «О финансово-промышленных группах» <2>, о соотношении банковских групп и банковских холдингов с финансово-промышленными группами говорить не приходится.
———————————
<1> СЗ РФ. 2007. N 26. Ст. 3088.
<2> СЗ РФ. 1995. N 49. Ст. 4697.
Исходя из определений, данных в нормах ч. 1 и 2 комментируемой статьи, главным отличием банковской группы от банковского холдинга является то, что в первом объединении головной организацией является кредитная организация, а во втором — юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией.
Общим же для данных объединений юридических лиц является возможность одной (головной) организации прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой организации (других организаций). Понятие такого существенного влияния определено в норме ч. 3 комментируемой статьи — это возможность по причине участия в уставном капитале юридического лица (или) в соответствии с условиями договора, заключаемого между юридическими лицами:
определять решения, принимаемые органами управления юридического лица, условия ведения им предпринимательской деятельности;
назначать единоличный исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица;
определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.
Как банковскую группу, так и банковский холдинг можно рассматривать в качестве трансформированных моделей простого товарищества, которое регламентировано положениями гл. 55 «Простое товарищество» части второй ГК РФ. В п. 1 ст. 1041 данной главы определено, что по договору простого товарищества (договору о совместной деятельности) двое или несколько лиц (товарищей) обязуются соединить свои вклады и совместно действовать без образования юридического лица для извлечения прибыли или достижения иной не противоречащей закону цели. В соответствии с п. 2 указанной статьи сторонами договора простого товарищества, заключаемого для осуществления предпринимательской деятельности, могут быть только индивидуальные предприниматели и (или) коммерческие организации. В то же время при образовании банковской группы и банковского холдинга отсутствует соединение «вкладов» и совместное ведение дел, что и является самым существенным отличием указанных объединений от простого товарищества в его классическом понимании.
Также необходимо отметить, что о простом товариществе можно говорить в тех случаях, когда между юридическими лицами, входящими в состав банковской группы и (или) в состав банковского холдинга, заключен договор, на который указано в норме ч. 3 комментируемой статьи. Как представляется, этот договор и является аналогом договора простого товарищества (договора о совместной деятельности). Однако банковская группа и банковский холдинг согласно данной норме могут основываться и исключительно на участии одного юридического лица в уставном капитале другого юридического лица либо одновременно на таком участии и заключенном договоре.
Следует иметь в виду, что согласно нормам ч. 4 и 5 ст. 43 комментируемого Закона для целей составления, представления и опубликования консолидированной отчетности о деятельности банковской группы, банковского холдинга в состав указанной консолидированной отчетности включается отчетность и иных юридических лиц, в отношении которых кредитные организации, входящие в состав банковской группы, головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга) и (или) кредитные организации, входящие в состав банковского холдинга, могут оказывать существенное (прямое или косвенное) влияние на деятельность и решения, принимаемые органами управления указанных юридических лиц.
С учетом данных норм Положение Банка России от 30 июля 2002 г. N 191-П «О консолидированной отчетности» (в ред. последующих изменений), которое устанавливает порядок составления кредитными организациями консолидированной отчетности, представления ее в Банк России, а также использования данных консолидированной отчетности при осуществлении банковского надзора, вводит термин «консолидированная группа», под которой в целях данного Положения признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другого (других) юридического лица (юридических лиц) — некредитной организации (некредитных организаций). Подробнее см. комментарий к ст. 43 Закона.
Кстати говоря, Положение Банка России от 30 июля 2002 г. N 191-П содержит и правила определения головной кредитной организации банковской группы в целях составления консолидированной отчетности в случаях, если кредитные организации в силу взаимного участия в уставном капитале оказывают в отношении друг друга существенное влияние на решения, принимаемые органами их управления:
головной кредитной организацией банковской группы признается кредитная организация, удельный вес акций (долей) в общем объеме акций (долей) уставного капитала которой преобладает над удельным весом акций (долей) в общем объеме акций (долей) уставного капитала другой кредитной организации;
при этом, если кредитные организации имеют в отношении друг друга равный удельный вес акций (долей) в общем объеме акций (долей) их уставных капиталов, то головная кредитная организация банковской группы определяется по принципу большей величины показателя собственных средств (капитала), рассчитанного на основе индивидуальной отчетности каждой кредитной организации.
4. В норме ч. 4 комментируемой статьи закреплена обязанность головной кредитной организации банковской группы, головной организации банковского холдинга уведомлять Банк России соответственно об образовании банковской группы, банковского холдинга. При этом установлено, что порядок такого уведомления определяет Банк России.
Уведомление Банка России об образовании банковской группы осуществляется посредством составления и представления отчетности по форме 0409801 «Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы», предусмотренной указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (о названном документе см. комментарий к ст. 40 Закона) в ред. указания Банка России от 31 августа 2007 г. N 1881-У <1>.
———————————
<1> ВБР. 2007. N 55.
Как установлено указанием Банка России от 16 января 2004 г. N 1376-У, данный отчет составляется головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп и представляется в территориальные учреждения Банка России:
в срок не позднее 10 календарных дней с даты образования банковской (консолидированной) группы;
по мере внесения сведений — не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;
по требованию Банка России — в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России;
по состоянию на 1 января — в срок не позднее 2 месяцев после отчетной даты (отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы по форме 0409801 входит в состав консолидированной отчетности банковской (консолидированной) группы, см. комментарий к ст. 43 Закона).
Порядок представления в Банк России информации о банковских холдингах устанавливает Положение Банка России от 19 сентября 2002 г. N 197-П «О порядке представления информации о банковских холдингах» <1>, согласно которому головная организация банковского холдинга (или управляющая компания банковского холдинга в случае поручения ей головной организацией банковского холдинга соответствующих функций) в случаях, предусмотренных данным Положением, формирует список участников банковского холдинга для представления в Банк России информации о банковских холдингах (об управляющей компании банковского холдинга см. ниже).
———————————
<1> РГ. N 206. 30 октября 2002 г.
Как устанавливалось названным Положением, в срок не позднее трех месяцев с момента вступления его в силу головная организация (управляющая компания) банковского холдинга обязана сформировать и направить в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) первый список участников банковского холдинга.
При этом установлено, что головная организация (управляющая компания) банковского холдинга обязана в срок не позднее 10 дней с момента, когда ей стало известно о факте (или должно было стать известным), требующем внесения изменений (дополнений) в список участников (появление нового участника банковского холдинга, выход участника из банковского холдинга, а также изменения (дополнения) сведений об участнике банковского холдинга, включая сведения об изменении основания о включении/невключении отчетности участника банковского холдинга в состав консолидированной отчетности), внести в указанный список соответствующие изменения (дополнения) и в пятидневный срок после внесения изменений (дополнений) представить в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) актуальный список участников на бумажном носителе и в электронном виде (дискета) по форме приложения 1 к Положению.
5. Норма ч. 5 комментируемой статьи предусматривает право головной организации банковского холдинга в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, создать управляющую компанию банковского холдинга (необходимо обратить внимание на то, что о возможности создания управляющей компании банковской группы в комментируемой статье ничего не говорится). При этом также установлено, что в случае ее создания такая управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые в соответствии с комментируемым Законом возлагаются на головную организацию банковского холдинга (впрочем, на это прямо указано в нормах ч. 4 ст. 8 и ч. 3 ст. 43 комментируемого Закона путем использования формулировки «головная организация банковского холдинга (управляющая компания банковского холдинга)»).
В установлении возможности создания головной организацией банковского холдинга управляющей компании банковского холдинга видится аналогия с положением п. 3 ст. 103 части первой ГК РФ (данное положение детализировано в п. 1 ст. 69 Закона об АО; аналогичное положение содержится в ст. 42 Закона об ООО, см. комментарий к ст. 11.1 Закона), предусматривающим, что по решению общего собрания акционеров полномочия исполнительного органа акционерного общества могут быть переданы по договору другой коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (управляющему).
Кроме того, управляющую компанию банковского холдинга можно представить и как аналог центральной компании финансово-промышленной группы, правовому положению которой была посвящена статья 11 ранее действовавшего Федерального закона «О финансово-промышленных группах». В п. 1 указанной статьи предусматривалось, что центральной компанией финансово-промышленной группы может быть как юридическое лицо, являющееся основным обществом по отношению к участникам договора о создании финансово-промышленной группы, так и юридическое лицо, учрежденное всеми участниками такого договора. Именно при образовании центральной компании финансово-промышленной группы по второму из указанных способов и усматривается аналогия с созданием управляющей компании банковского холдинга. Образованная же по первому способу центральная компания финансово-промышленной группы представляла собой аналог самой головной организации банковского холдинга.
6. В норме ч. 6 комментируемой статьи закреплены основы правового статуса управляющей компании банковского холдинга.
Прежде всего дано определение термина «управляющая компания банковского холдинга» — это хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Соответственно, управляющая компания банковского холдинга, как и кредитная организация, может быть создана только в форме акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью или общества с дополнительной ответственностью (см. комментарий к ст. 1 Закона).
С учетом закрепленного в норме ч. 6 ст. 5 комментируемого Закона запрета кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью и в целях недопущения конфликта интересов между управляющей компанией банковского холдинга и кредитными организациями, входящими в банковский холдинг, норма ч. 6 комментируемой статьи устанавливает, что управляющая компания банковского холдинга данными видами деятельности заниматься также не вправе.
В соответствии с нормой ч. 6 комментируемой статьи головная организация банковского холдинга обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в т.ч. о ее реорганизации и ликвидации.
Необходимо обратить внимание на то, что в данной норме управляющая компания банковского холдинга не определена по отношению к головной организации банковского холдинга ни в качестве дочернего общества, ни в качестве зависимого общества. Видимо, это вызвано тем, что головная организация банковского холдинга может и не быть хозяйственным обществом. Как определено в п. 1 ст. 105 части первой ГК РФ, хозяйственное общество признается дочерним, если другое (основное) хозяйственное общество или товарищество в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом. Согласно п. 1 ст. 106 данного Кодекса хозяйственное общество признается зависимым, если другое (преобладающее, участвующее) общество имеет более 20% голосующих акций акционерного общества или 20% уставного капитала общества с ограниченной ответственностью.

Данное исследование, которое подготовило рейтинговое агентство RAEX («Эксперт РА»), поможет ответить на вопрос, какой банк самый большой в России. В нем представлены данные об активах 50 крупнейших банков России. По этому показателю, отчасти, можно судить и о надежности банков для вкладов.

Состав топ-10 банков России долго остается неизменным. Как правило, ВТБ 24 и Банк «ФК Открытие», а также АЛЬФА-БАНК или Россельхозбанк лишь меняются в нем местами время от времени.

Вплотную к лидерам рейтинга топ 50 банков России по активам подобрались также входящие в число системно значимых банков России по данным Центробанка «Московский кредитный банк», «Промсвязьбанк», «Райффайзенбанк» и «РОСБАНК». Хорошую динамику показывают такие банки как БинБанк и Совкомбанк.

50 крупнейших банков России: рейтинг по активам

Представляем топ 50 самых больших банков России по активам – рейтинг, по которому отчасти можно судить о надежности их для вкладов. Он может быть полезен жителям Москвы, СПБ и всей России, которые планируют открыть депозит в каком-либо из банков.

	Наименование банка









	ЮниКредит Банк

	Наименование банка	Активы на 01.01.2019, млн. руб.
	"Райффайзенбанк"

	АБ «РОССИЯ»

	Банк "ТРАСТ"
	Банк "Санкт-Петербург"
	Банк "ВБРР"

	МОСОБЛБАНК

	Наименование банка	Активы на 01.01.2019, млн. руб.
	ПАО "БАНК УРАЛСИБ"
	АО КБ "Ситибанк"
	ПАО "АК БАРС" БАНК
	АО "СМП Банк"
	АО АКБ "НОВИКОМБАНК"
	АО "Тинькофф Банк"
	ПАО "Почта Банк"
	АО "Банк Русский Стандарт"
	ПАО АКБ "Связь-Банк"ООО "ХКФ Банк"
	ПАО КБ "УБРиР"
	АКБ "Абсолют Банк" (ПАО)
	ПАО Банк ЗЕНИТ
	АО "Банк ДОМ.РФ"
	АО БАНК "СНГБ"
	АО "КБ ДельтаКредит"